هل أعجبتك المعاينة؟
هذا هو الدرس الأول المجاني. احصل على وصول كامل — اطلب عرضًا تجريبيًا أو سجّل الدخول.
متطلبات FATCA
اكتشف كافة متطلبات قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (فاتكا)شاهد الدرس الأول مجانًا — احصل على وصول كامل إلى جميع الدروس الـ18.
مبتدئ مقدِّم الخدمة : نوليدج سيتي 5 الفصول · 18 الدروس · 23m باللغات: العربية, الإنجليزية, الإسبانية
وصف الدورة
بدأ قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية أو ما يعرف اختصاراً بـ "فاتكا" كقانون أمريكي لمواجهة جرائم التهرب الضريبي في الخارج التي يمارسها المواطنون الأمريكيون، وقد تطور القانون ليصبح عملية إصلاح دولية للامتثال الضريبي. وتتناول هذه الدورة التدريبية متطلبات قانون فاتكا بالنسبة للأشخاص والكيانات الأمريكية والأجنبية.
ما ستتعلمه
- فهم متطلبات FATCA للأفراد والكيانات الأمريكية والأجنبية
- التعرف على الأفراد الأمريكيين والكيانات المحلية والإعفاءات المنطبقة عليها
- دراسة التزامات المؤسسات المالية الأمريكية ووكلاء الحجب والإفصاح من طرف ثالث
- التنقل عبر خطوات تسجيل المؤسسات المالية الأجنبية (FFIs) في FATCA، بما في ذلك الحصول على رقم تعريف الوسيط العالمي
- تطبيق متطلبات الحجب في FATCA ودور الاتفاقيات الحكومية الدولية
- استكشاف الرقابة وتبادل المعلومات الضريبية متعدد الأطراف ودراسة حالة عن روسيا
النقاط الرئيسية
- بدأ FATCA قانوناً أمريكياً وُضع لمعالجة الجريمة المالية، وتحديداً التهرب الضريبي في الخارج الذي يرتكبه المواطنون الأمريكيون.
- منذ نشأته، تطور FATCA وتحول إلى إصلاح عالمي للامتثال الضريبي.
- يغطي البرنامج التدريبي متطلبات FATCA لكل من الأفراد والكيانات الأمريكية والأجنبية، بما فيها المؤسسات المالية ووكلاء الحجب.
- يمكن للمؤسسات المالية الأجنبية استيفاء متطلبات FATCA من خلال خطوات التسجيل ورقم تعريف الوسيط العالمي والاتفاقيات الحكومية الدولية.
- يتناول البرنامج التدريبي الرقابة وتبادل المعلومات الضريبية متعدد الأطراف بوصفهما جزءاً من الامتثال الضريبي العالمي.
الأسئلة الشائعة
لمن يُوجَّه برنامج FATCA التدريبي هذا؟
تتناول هذه البرامج التدريبية المصرفية متطلبات FATCA للأفراد والكيانات الأمريكية والأجنبية، مما يجعلها ذات صلة بالعاملين في مجال الامتثال المصرفي واللوائح المالية والامتثال الضريبي والامتثال التنظيمي الدولي.
ما الذي يتناوله البرنامج التدريبي؟
يتناول متطلبات FATCA للأفراد والكيانات الأمريكية والأجنبية، بما فيها الأفراد الأمريكيون وإعفاءاتهم والكيانات المحلية والمؤسسات المالية الأمريكية ووكلاء الحجب والإفصاح من طرف ثالث والمؤسسات المالية الأجنبية وإعفاءاتها وخطوات تسجيل المؤسسات المالية الأجنبية ورقم تعريف الوسيط العالمي ومتطلبات الحجب في FATCA والاتفاقيات الحكومية الدولية والرقابة وتبادل المعلومات الضريبية متعدد الأطراف.
ما تعريف FATCA وفق هذا البرنامج التدريبي؟
بدأ قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA) قانوناً أمريكياً لمعالجة الجريمة المالية، وتحديداً التهرب الضريبي في الخارج الذي يرتكبه المواطنون الأمريكيون، وقد تطور منذ ذلك الحين ليصبح إصلاحاً عالمياً للامتثال الضريبي.
ما المهارات التي يساعد هذا البرنامج التدريبي على تطويرها؟
يدعم البرنامج التدريبي مهارات الامتثال المصرفي واللوائح المالية وقانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية FATCA والامتثال التنظيمي الدولي والامتثال الضريبي وامتثال مجلس فحص المؤسسات المالية الفيدرالية (FFIEC).
هل يتضمن البرنامج التدريبي مثالاً تطبيقياً؟
نعم. يتضمن البرنامج التدريبي دراسة حالة عن روسيا ضمن دروسه.
